11月21日，合眾思?jí)压媸盏健缎姓幜P事先告知書(shū)》，11月23日模塑科技、夢(mèng)潔股份、ST華英三家公司公告因涉嫌信息披露違法違規(guī)，被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；恩捷股份、弘亞數(shù)控、昊志機(jī)電、華揚(yáng)聯(lián)眾四家公司董事長(zhǎng)被有關(guān)部門(mén)立案。A股監(jiān)管風(fēng)暴來(lái)襲，投資者應(yīng)該如何積極維權(quán)？記者采訪了江蘇蘇延律師事務(wù)所的丁律師。

來(lái)源：公告截圖

合眾思?jí)言旒倏傤~近16億

(資料圖片)

11月21日晚間，合眾思?jí)眩?02383）公告稱(chēng)，公司收到證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》。至此，合眾思?jí)焉嫦有排`規(guī)一案，已由證監(jiān)會(huì)調(diào)查完畢，證監(jiān)會(huì)依法擬對(duì)公司及相關(guān)人員作出行政處罰。

股價(jià)方面，今年5月10日晚合眾思?jí)压娣Q(chēng)被證監(jiān)會(huì)立案后，次日股價(jià)跌停；11月21日晚，合眾思?jí)压娣Q(chēng)收到《處罰事先告知書(shū)》，22日大跌8.4%，上周4個(gè)交易日累計(jì)跌幅超過(guò)15%。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)的調(diào)查，2017年至2020年，合眾思?jí)焉嫦永塾?jì)虛增收入15.8億元，累計(jì)虛增成本11.77億元，虛減財(cái)務(wù)費(fèi)用1.17億元，虛增利潤(rùn)5.2億元。

值得注意的是，合眾思?jí)延?020年的年度報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見(jiàn)，原因是截至2020年底，公司與南京元博、北斗導(dǎo)航的預(yù)付款12億、應(yīng)收款7.6億，對(duì)應(yīng)的各批次合同均已逾期。該強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)在證監(jiān)會(huì)的調(diào)查結(jié)論中也被查明其實(shí)是虛構(gòu)業(yè)務(wù)。

因合眾思?jí)训囊陨县?cái)務(wù)造假行為，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)公司罰款600萬(wàn)，對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)郭信平、財(cái)務(wù)副總監(jiān)袁學(xué)林等直接責(zé)任人員給予合計(jì)700萬(wàn)罰款，郭信平同時(shí)罰十年禁入證券市場(chǎng)。

模塑科技（000700）是江陰一家主要從事汽車(chē)保險(xiǎn)杠生產(chǎn)的企業(yè)，11月23日晚披露被立案調(diào)查后，次日股價(jià)跌停；公司在2021年報(bào)披露后，深交所曾向公司發(fā)過(guò)一次年報(bào)問(wèn)詢(xún)函，要求公司就五個(gè)方面的問(wèn)題進(jìn)行說(shuō)明：受限資產(chǎn)具情況、關(guān)聯(lián)交易必要性合理性、非流動(dòng)資產(chǎn)處置情況、預(yù)付款大幅增長(zhǎng)的原因、存貨減值情況、應(yīng)付票據(jù)大幅增長(zhǎng)的原因。模塑科技及會(huì)計(jì)師事務(wù)對(duì)問(wèn)詢(xún)函予以了回復(fù)。目前公司涉嫌信息披露違法的具體事項(xiàng)因暫不清楚，需等證監(jiān)會(huì)進(jìn)一步調(diào)查結(jié)論。

夢(mèng)潔股份（002397）一家從事床上用品生產(chǎn)的企業(yè)，11月23日晚披露被立案調(diào)查后，股價(jià)下跌超過(guò)4%，換手率超過(guò)10%。記者注意到，4月26日夢(mèng)潔股份曾發(fā)布年度業(yè)績(jī)預(yù)告，2021年預(yù)計(jì)虧損1.4億至1.7億元，公司稱(chēng)因之前預(yù)計(jì)不會(huì)出現(xiàn)需要進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告的情形，但因疫情影響，重新估計(jì)了資產(chǎn)減值事項(xiàng)等，導(dǎo)致出現(xiàn)虧損。隨后29日，夢(mèng)潔股份的2021年年度報(bào)告被出具的帶保留事項(xiàng)的審計(jì)意見(jiàn)，審計(jì)師認(rèn)為：2021年9月對(duì)江陰鉆皇珠寶的5300萬(wàn)元股權(quán)投資，行業(yè)相關(guān)性小、2400萬(wàn)的技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)無(wú)歷史成交、缺少市場(chǎng)價(jià)參考，也無(wú)合理估值依據(jù)，其真實(shí)性合理性無(wú)法判斷；預(yù)付款相關(guān)的備貨合同周期長(zhǎng)且未進(jìn)行大規(guī)模采購(gòu)、并計(jì)提減值，如此高比例的預(yù)付款難以判斷是否符合商業(yè)慣例；實(shí)控人和股東存在資金占用問(wèn)題。在4月26日的業(yè)績(jī)預(yù)告公布后，兩個(gè)交易日股價(jià)大幅下跌。

ST華英（002321）號(hào)稱(chēng)“養(yǎng)鴨第一股”，11月23日晚披露被立案調(diào)查后，次日股價(jià)跌停。記者注意到，ST華英2020年度報(bào)告就已被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見(jiàn)，之后股價(jià)連續(xù)五個(gè)跌停。4月30日凌晨，ST華英披露2021年度報(bào)告中雖然已認(rèn)定上一年度的非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見(jiàn)涉及的事項(xiàng)問(wèn)題已消除，但仍繼續(xù)被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見(jiàn)，原因是部分低效資產(chǎn)在拍賣(mài)中發(fā)生大幅減值，其中信用減值損失118136.83萬(wàn)、資產(chǎn)減值損失154423.6萬(wàn)元。4月30日，股價(jià)跌停。

來(lái)源：公告截圖

四家A股上市公司董事長(zhǎng)被立案

除了上述四家公司之外，上周還有四家上市公司董事長(zhǎng)相繼被立案：

11月21日晚間，千億市值的鋰電池隔膜龍頭企業(yè)恩捷股份公告稱(chēng)，公司于11月20日接到董事長(zhǎng)李曉明、副董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理李曉華的家屬通知，二人因相關(guān)事項(xiàng)被公安機(jī)關(guān)指定居所監(jiān)視居住，相關(guān)事項(xiàng)尚待進(jìn)一步調(diào)查。

11月22日晚弘亞數(shù)控公告，弘亞數(shù)控實(shí)際控制人之一、董事長(zhǎng)李茂洪，實(shí)際控制人之一、董事劉雨華分別于11月22日收到證監(jiān)會(huì)的《立案告知書(shū)》，因涉嫌內(nèi)幕交易A股某上市公司股票被立案。

11月22日晚昊志機(jī)電發(fā)布公告，公司董事長(zhǎng)湯麗君于11月22日收到證監(jiān)會(huì)的《立案告知書(shū)》，原因是涉嫌內(nèi)幕交易昊志機(jī)電股票。

11月24日晚，華揚(yáng)聯(lián)眾發(fā)布公告，公司實(shí)控人兼董事長(zhǎng)蘇同、副總經(jīng)理?xiàng)顚幱?1月22日收到證監(jiān)會(huì)《立案告知書(shū)》，二人被立案調(diào)查的原因?yàn)樯嫦硬倏v證券市場(chǎng)等。受此消息影響，11月25日，華揚(yáng)聯(lián)眾股票開(kāi)盤(pán)跌停。

股民是否可以維權(quán)？

一周內(nèi)8家公司涉嫌信息披露違法違規(guī)、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)，公司或相關(guān)責(zé)任人被立案，股民是否都能依法維權(quán)？記者采訪了江蘇蘇延律師事務(wù)所丁律師。

丁律師表示，根據(jù)《證券法》第53條、55條、85條的規(guī)定，內(nèi)幕交易、操縱證券市場(chǎng)、信息披露違法違規(guī)，給投資者造成損失的，均應(yīng)當(dāng)向投資者承擔(dān)賠償責(zé)任。

來(lái)源：視覺(jué)中國(guó)

具體到上述上市公司的不同情況，丁律師認(rèn)為：

合眾思?jí)涯壳暗乃髻r條件已經(jīng)較為明確，2018年3月28日至2022年5月10日期間買(mǎi)入且未全部清倉(cāng)的股民可以開(kāi)始起訴索賠了；

夢(mèng)潔股份直到4月26日晚才披露虧損業(yè)績(jī)預(yù)告，在今年2月1日至4月26日期間買(mǎi)入的股民可以爭(zhēng)取索賠，本次立案涉及事項(xiàng)可能與審計(jì)報(bào)告中的保留事項(xiàng)有關(guān)，雖然夢(mèng)潔股份在之后在給深交所的問(wèn)詢(xún)函回復(fù)中對(duì)這些保留事項(xiàng)進(jìn)行了回應(yīng)，但并未消除審計(jì)師的疑慮，其他時(shí)間買(mǎi)入的股民能否索賠需等證監(jiān)會(huì)調(diào)查結(jié)論才能確定；

模塑科技和ST華英被立案是否與其前期的審計(jì)報(bào)告中保留事項(xiàng)有關(guān)，需待證監(jiān)會(huì)的調(diào)查結(jié)果出來(lái)后才能確定；

恩捷股份兩位董事長(zhǎng)因何事被監(jiān)視居住，暫不清楚，需待偵查機(jī)關(guān)對(duì)案件的進(jìn)一步披露方能確定能否對(duì)此二人提起索賠；

弘亞數(shù)控實(shí)控人李茂洪和劉雨華涉嫌內(nèi)幕交易，具體是哪只股票要等調(diào)查結(jié)論，屆時(shí)買(mǎi)入同一只票的股民可以提起索賠；昊志機(jī)電董事長(zhǎng)湯麗君是因內(nèi)幕交易本公司股票，昊志機(jī)電的股民可以關(guān)注調(diào)查結(jié)論參加索賠。

華揚(yáng)聯(lián)眾的實(shí)控人兼董事長(zhǎng)蘇同、副總經(jīng)理?xiàng)顚幧嫦硬倏v證券市場(chǎng)，購(gòu)買(mǎi)到同一只股票的股民也是可以提起索賠；但具體是操縱哪只股票，目前暫不清楚，可索賠的股民或時(shí)間段尚未明了。

丁律師表示，索賠不影響交易，股民們根據(jù)自己對(duì)市場(chǎng)的判斷正常交易。購(gòu)買(mǎi)到上述正在調(diào)查之中的模塑科技、夢(mèng)潔股份、ST華英、昊志機(jī)電的股民需持續(xù)關(guān)注案件進(jìn)展。因證券索賠案件的訴訟周期和證監(jiān)會(huì)的調(diào)查時(shí)間可能較長(zhǎng)，索賠與交易時(shí)間、買(mǎi)入成本等多個(gè)因素有關(guān)，股民可以聯(lián)系丁律師13072529702或到微信小程序“小螞蟻?zhàn)C券維權(quán)”登記或具體咨詢(xún)是否符合索賠條件。

揚(yáng)子晚報(bào)/紫牛新聞?dòng)浾?徐兢

校對(duì) 陶善工

關(guān)鍵詞：